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百亿级重组，重大进展！

中国证券报

2024-06-26

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千亿成飞集团即将飞入A股？

6月25日晚间，中航电测发布公告称，公司重大资产重组项目已获得深交所的审核恢复。此次重组涉及公司向中国航空工业集团有限公司发行股份，以购买其持有的成都飞机工业（集团）有限责任公司100%的股权。

重组事项恢复审核

此前，由于参与本次重组的证券服务机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）遭遇6个月的证券服务业务暂停，导致重组审核被迫中止。

资料显示，因查明金通灵于2017年至2022年年度报告存在虚增或虚减营业收入、利润总额等虚假记载行为，且大华会计师事务所（特殊普通合伙）在同期为金通灵出具了标准无保留意见的审计报告，江苏证监局于2024年5月10日向大华会计师事务所下发了《行政处罚决定书》（[2024]1号），暂停其从事证券服务业务6个月（2024年5月10日起至2024年11月9日止）。大华会计师事务所（特殊普通合伙）同样系本次中航电测发行股份购买资产的审计机构，根据《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第五十一条的相关规定，深交所2024年5月27日对项目中止审核。

为解决这一问题，中航电测迅速采取行动，重新聘请了大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为审计机构，并顺利完成了必要的审计工作，成功消除了审核中止的影响。

2024年6月21日，公司公布了大信会计师事务所（特殊普通合伙）对航空工业成飞出具的2022年及2023年的审计报告，并公告了发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）等相关文件。公司同步已向深交所提交了恢复审核的申请，深交所于2024年6月24日同意恢复审核本次重组。

但中航电测提醒投资者，本次重组还需经过深交所的审核通过以及中国证券监督管理委员会的注册批准，最终能否通过及通过时间均存在不确定性，因此投资者应谨慎评估投资风险。

重组事项历时超17个月

值得注意的是，此次重组事项已历时超17个月。

2023年1月12日，公司宣布拟向中航工业集团发行股份方式购买其持有的航空工业成飞100%股权，股票自1月12日停牌。2023年2月2日，公司股票复牌后，连续8个交易日收获“20CM”涨停。

本次交易方案为上市公司向航空工业集团发行股份购买其持有的航空工业成飞100%股权，不涉及募集配套资金。本次交易航空工业成飞100%股权的交易作价为扣除国有独享资本公积后的174.39亿元。

公司此次发行股份数量为20.86亿股，发行价格为8.36元/股。本次发行完成后，航空工业集团在公司的直接持股比例将由0.62%升至78.07%，公司控股股东和实控人仍为航空工业集团。

中航电测表示，本次交易前公司主营业务为飞机测控产品和配电系统、电阻应变计、应变式传感器、称重仪表和软件、机动车检测设备等产品的研制生产。本次交易后，航空工业成飞将成为公司全资子公司，公司将新增航空装备整机及部附件研制生产业务并聚焦于航空主业。本次交易将拓展公司业务领域，增强抗风险能力和核心竞争力，提升长期盈利能力。

审读：程竹

编辑：王寅

校对：张利静

监制：张楠

签发：彭勇