2
1
7
统盘思维 预先谋划
——公司2017年预算编制工作正式启动
近日，集团2017年度预算编制的启动会议在2楼会议室召开，这也为公司2017年度预算编制工作打响了发令枪。2016年是集团改制上市完整运转的第一年，随着上市进程的不断推进，对于集团旗下各家分子公司的预算管理工作提出了更高、更全面的要求。公司作为集团内业务范围最广的子公司，积极响应集团号召，完善自身预算管理体系建设迫在眉睫。
回顾历年预算编制及执行情况，对2017年公司预算编制工作应从以下三点入手：
一、盘点存量合同，积极开发新的市场。
对收入的预测是编制预算工作的起点，尤其在集团上市后，对于业绩和利润的要求与日俱增。公司是集团下属最大的总承包平台，对集团收入的影响至关重要。面临市场大气候的低温期，确实存在许多挑战，例如合同存量不足、新签合同的预计起伏较大等。所以，需要摸清自己的家底，努力开发市场，群策群力、共同推进，对收入的预期做到合理，形成预算管理的新开局。
二、实事求是，成本预算贴合实际。
编制预算的另一个重点是成本管理。成本涉及的范围非常广，有直接用于项目的材料、分包、效果图制作等；有与公司所有员工自身利益息息息相关的薪酬及福利等；还有维持公司正常运作的房租、物业、能源等。这些成本都应该被归纳到预算管理内。因此，这项工作必须在职能部门的牵头下，本着由下而上节约的原则，再统盘考虑，充分预计将发生的所有成本，使成本编制实事求是，切合实际。
三、重视应收账款的回笼，做到资金盘活。
回笼应收账款是企业资金运作的保障。收款天数越短，资金回流就越快。我公司应收账款综合周转天数从公司刚成立的33天到现在的69天，收款的周期被拉长了一个月。部分应收账款的帐龄甚至五年，不但给企业资金带来很大的压力，长期收不到的应收款坏账的风险不断增长，开成的坏账侵蚀着企业的利润。因此，我们一方面应该梳理老的应收账款，进而加大各部门催讨力度。另一方面我们也应该控制新的应收账款，做到不盲目开票。
2017年预算编制是对新一年公司运作的全盘思考，这对公司的发展、目标的实现、员工的保障都密切相关。希望在全员参与、全员编制、自下而上、全面兼顾、集中管理的编制理念下，2017年的预算编制能更真实、更有效地引领企业完成新一年的公司目标。
