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财富以外,家族信托还传承精神和使命

财富以外,家族信托还传承精神和使命 安智环球
2022-09-27
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导读:9月14日,户外运动品牌Patagonia的创始人伊冯·乔伊纳德宣布,他和妻子以及两个孩子将市值约30亿美元的公司所有权全部转让,既不影响家族对公司的决定权,避免股东加压、影响公司价值观,又能将源源不



9月14日,户外运动品牌Patagonia的创始人伊冯·乔伊纳德(Yvon Chouinard)宣布,他和妻子以及两个孩子将市值约30亿美元的公司所有权以一种特别的方式全部转让,既不影响家族对公司的决定权,避免股东加压、影响公司价值观,又能将源源不断的盈利全部捐献出去,用于解决气候危机。该决定自发布时即刻生效。


“现在,地球是我们唯一的股东。” Patagonia的官网上写道。

捐出整个公司救地球

根据Patagonia官网,公司将全部有表决权的股票(voting stock,约占公司股份的2%)都转让给了Patagonia信托基金(Patagonia Purpose Trust),全部无投票权的股票(nonvoting stock,约占公司股份的98%)被赠与一家专注环保的非利组织Holdfast Collective。从此,除了用于公司发展的钱,Patagonia每年的收入都会全部捐给Holdfast Collective。

 

这意味着,Patagonia信托基金掌握了公司的决策权,而Holdfast Collective将拥有Patagonia几乎全部的盈利。据报道,Patagonia今年的收入预计在15亿美元左右,而乔伊纳德预计公司每年能为气候问题捐出1亿美元左右。


据报道,该方案是乔伊纳德及其妻子、两个孩子和公司的律师团队共同“创造”出来的,Patagonia信托基金也由乔伊纳德家族掌管。这样能避免Patagonia上市,在股东的影响下渐渐失去原本的价值观,同时还能持续盈利,为环保做出更多资金支持。



传承家族精神财富的需求日增

除了上述的乔伊纳德家族,在国外,富豪捐赠大部分财富的消息时有所闻,如盖茨、巴菲特、扎克伯格等都曾表示会作天价捐款。事实上,不少企业家曾表示不想把全部财产留给下一代,他们可能会留少部分财产让后代有足够的资源来实现他们目标,但是又不至于坐享其成,缺乏上进心。

 

近年我国随着高净值客户财富的日益增多,家族财富传承的意识也愈发强烈。同时,高净值人群的慈善需求也在保持高速增长。一些家族信托与慈善信托相结合的新方案,就在这一背景下应运而生。


家族信托与公益捐赠

家族信托源于信托制度的发展,随着社会的发展,家族信托在英国、美国等国家得到广泛发展。所谓家族信托,就是高净值人士作为委托人,将家族资产转移给受托人,受托人作为家族资产法律上的所有人对该家族资产进行管理,并按照与委托人签订的合同,将家族资产及其收益分配给受益人的一种法律行为。家族信托的受托人可以是个人、可以是信托公司,也可以是法人机构和信托公司,其中,信托公司是家族信托较受信赖、专业认同的受托人,所以很多家族信托一般都会找信托公司来担任受托人,来管理家族信托的一些事务。家族信托的受益人一般是家族成员。


说到家族信托用于慈善业务的方式可以有很多种,我们比较熟知的有以下几种:第一、直接捐赠,家族信托资产可以直接捐赠物资或资金用于慈善救助或其他慈善活动;第二、成立家族慈善基金会,通过家族慈善基金会开展慈善活动;第三、设立慈善信托。通过慈善信托的方式,委托人根据自身意愿、家族信托需求、使命等来选择需要帮助的对象和群体,从而设立慈善信托。而关于家族信托如何与慈善信托更好地结合,从而来开展慈善业务,主要有几种模式。

 

家族信托 + 慈善信托的模式



家族信托与慈善信托相结合的模式主要有以下三种:

1

家族信托资产全部用于慈善

简单而言,就是家族信托将信托资金全部用于公益慈善,开展慈善活动,但是在设立慈善信托的前提,是要保证家族信托资产的保值和增值。

 

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家族信托资产收益用于慈善

这种模式指的是将家族信托资产的收益(部分收益) 用于慈善信托,进行慈善活动。这里又可以细分成两种方式,第一、家族信托可以设立相关联的慈善信托,在家族信托层面,委托人通过家族信托对资金进行保值增值投资,为慈善信托资金来源提供保障。第二、设立两个不相关联的信托,家族信托的资产收益全部分配给家族成员,再由家族成员自行另设一个慈善信托。

 

3

家族信托资产优先用于慈善

这种模式属于“慈善先行信托”方式,这种方式需要先将家族信托资产用于慈善活动,在信托文件约定的条件完成以后,再将剩余信托财产分配给家族受益人。例如:孟非设立的对于资助云南贫困学生完成大学学业的信托案例就是属于“慈善先行信托”。这种模式在部分国家较为流行。

家族信托的最深层意义

家族信托是一种风险隔离的手段,它不仅是财富管理的手段之一,还是一种家族财富、精神和使命的传承。同时,家族信托也是个人甚至整个家族承担社会责任的一部分,可以通过财富管理来实现社会价值。

资料来源搜狐、网易

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安智环球是一家以信托为主要业务的金融理财公司,成立于香港特别行政区。安智环球希望以自身的实力,成为委托人最安心的依靠及最智慧的选择
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