子女婚姻风险 家族信托来隔挡

养儿一百岁，长忧九十九，是大部分父母的心声。这份担忧和爱护，不会因为子女成家立室，另组新家庭而减少，父母还是会担心子女的婚姻生活是否愉快，是否有能力应付新家庭的开支等。一些高净值人士，更特别担心子女万一走到离婚一步时，子女的配偶要分割一半的夫妻共同财产。他们可以考虑在家族信托中，增加适当的条款，或个别设立保障信托，减低子女的因婚姻而被分割财产的风险。

根据我国法律，夫妻在婚姻关系存续期间所得的工资、奖金、生产、经营、投资收益、继承或者受赠的财产，都归夫妻共同所有。即是说，子女以下三种主要的财产来源，都会因婚姻关系而成为子女与配偶的共同财产。

第一种：子女自己赚的钱。如果子女和配偶没做约定，这就是子女的夫妻共同财产。做父母一般不会担心这个部分，因为子女自己赚来的钱，想怎么花就怎么花。

第二种：父母赠与子女的财产。如果父母没有在赠与合同中规定这个钱只给子女，不给子女的配偶，那么这个钱就属于“子女的夫妻共同财产。所以一些有钱的家庭，在子女结婚前，要求子女的配偶签署婚前财产协议，这样的方式对西方国家来说司空见惯，但是中国的绝大部分人不太接受，因为这太伤自尊了。

第三种：子女继承父母的财产。如果父母没有在遗嘱规定这个钱只给子女，不给子女的配偶，那么继承来的财产就属于“子女的夫妻共同财产”，这一条很多人是不知道的。

家族信托作为防范子女的婚姻触礁、财产被分割的风险的强大武器，实现方法却不太复杂，而且更可避免了子女的配偶签婚前财产协议的尴尬。最主要就是一条︰高净值人士（委托人）与受托人（信托公司）签订信托合同，将个人财产转入受托人信托账户，由受托人依照委托人个人意愿投资管理，并把子女设为信托的受益人，取得的信托合同受益权所获得分配的信托利益，均为其子女的个人财产，非夫妻共同财产，这样就避免了子女离婚时的财产被分割。

目前逾60%高净值人士设立保障子女的个别信托或信托条款，都是基于防范子女婚姻风险的考虑。这样既体现父母的关爱，也隔离子女财产分割风险。即便子女婚姻出现破裂，子女保障信托财产不会纳入财产分割范畴。

当然，子女保障信托不是一味地防范财产分割风险。如今越来越多高净值人士都在信托中加入个性化的财产给付安排。比如当子女婚姻存续期达到3年后，子女可以领取3%-5%信托财产用于生活开支；若存续期达到7年后，又可以领取约5%-8%信托财产；当子女拥有自己的下一代，又能从子女保障信托领取一笔特定的财富作为抚养费等。

年初，英国哈利王子出版自传，大爆皇室的种种不是，他跟梅根的婚姻大概是导致他跟皇室关系冰封的主要根源。谁是谁非不是这里讨论的重点，不过关于这段婚姻，却有一条信息，在他结婚当下就曾引起财富管理界的关注。

这就是︰哈利王子拒签婚前财产协议。

也许这是真爱的体现，但对财富完全不设防，真的可取吗？幸好，他的母亲即已故的黛安娜王妃，早就透过家族信托，保守威廉王子和哈利王子的生活。

实际上，哈利王子的主要财产之一，是黛安娜王妃所设的遗产信托的受益权。鉴于信托财产的独立性，哈里王子的财产更多地体现为该遗产信托的分配利益，不会轻易因为受益人结婚，而转化成夫妻共同财产。

黛安娜王妃从小对家族信托的概念并不陌生，她完成瑞士的学业之后在伦敦所居住的一栋公寓，就是以她满18岁之后即可动用的信托基金买的。1993年、跟查尔斯王子分居的第二年，当时年仅32岁的戴妃就已经立下了自己的遗嘱，保证能将财产在合适的时机传承给自己的孩子，将前夫查尔斯王子排除在外。在这份最后得到圆满执行的遗嘱中，戴妃要求在她去世后，将遗产设立成信托基金，并交由受托人经营及管理，她的两个儿子作为受益人将可平均享有信托收益，当威廉王子与哈利王子年满25岁时，他们可以开始自由支配遗产的一半收益，30岁开始便可以自由支配一半的本金。

1997年8月戴妃突然车祸去世后，信托基金立即成立，接管了一千二百多万英镑的遗产。经过受托人十年的运作，到2007年威廉王子25岁生日时，已经产生了近1,000万英镑的收益，而信托的盈利和利息还持续增加，因此哈里王子所获得的收益和遗产分配更高。

此外，威廉王子举行的大婚典礼上，凯特王妃所佩戴着的，正是黛安娜王妃的12克拉蓝宝石订婚戒指；哈利王子向梅根求婚戒指上的钻石，也是黛安娜王妃当年交付信托的珠宝。黛安娜虽然年纪很早就离开两名王子，但彷佛没有缺席他俩的人生事。

后来哈里夫妇宣布脱离英国王室、放弃头衔后，二人最大的经济来源，就是依靠黛安娜王妃的遗产信托，来维持家庭的安保和生活水平。

可以说，黛安娜善用了她熟悉的信托，给自己的两个儿子，留下了足以保障一生衣食无忧的财富，也有效保障他们的财产。

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