近日有消息指出，阿里巴巴创办人马云和家人，已在东京市中心住了将近六个月，有时会去东京郊外的温泉胜地和滑雪场，也会定期前往美国和以色列，还说他竭力保持低调，尽可能不参与公众活动，反而醉心研究新的兴趣，如艺术收藏、以可持续方式增加粮食产量等。根据《2022胡润百富榜》，曾经是中国首富的马云，目前财富以1,800亿元位列第九。
在差不多时间，《彭博》报道，SOHO中国创办人潘石屹夫妇，已将大部分资产转移到美国纽约。在海外，他们的资产相对受到保护，不像其他中国富豪般，因种种原因致财富大幅蒸发。他们目前已分别辞去董事会主席及行政总裁等职务，专注从事艺术及慈善事业。
两位顶级富豪情况不尽相同，但他们都早就以离岸家族信托，把资产保护得妥妥贴贴。
离岸信托是什么？
为什么能得到这么大的肯定？
// 离岸信托作为在离岸属地成立的信托，在操作上与本地的信托类似，但因为特定的属地对信托的定义或法条有相对宽松或特别的政策，使受益人的利益能够得到更多的保护。//
—— 全球最大的独立信托机构The Sovereign Group联合创始人
近年中国家庭财富迅速积累、社会老龄化呈加速发展趋势，因此财富于分配、传承、与管理方面的需求给家族离岸信托行业的发展带来了可能。据公开报道，中国已经有10位顶级富豪将5,000亿的资产转移到离岸信托！
离岸，是一个相对的区域概念，通常理解为国外或非内地地区。离岸信托，就是指委托人在居住地以外的司法辖区设立的信托，也称为境外信托或海外信托。比如一个中国人，他在美国设立了一个信托，那么这个信托就是离岸信托。
正所谓商场如战场，里面潜在太多不确定因素及风险，随着中国金融市场不断扩大，为实现公司股东家族传承、税务安排、债务风险隔离等目的，越来越多的境内企业家考虑在上市架构中加入离岸信托。
民企企业家试水离岸信托
马云在阿里巴巴的股权，只有0.2%在个人名下，另外的99.8%都以离岸家族信托、海外慈善基金会等形式控制，其中离岸信托独占其中的64.4%；潘石屹夫妇也早就把所持的SOHO的，悉数装入离岸信托，再进行乾坤大挪移了。
除了马云和潘石屹夫妇，这些富豪也巧妙利用离岸信托，转移、隔离资产︰
融创中国孙宏斌在投资乐视失败后，突然意识到贾跃亭把钱转移到国外是非常敏锐的。2018年5月、6月、12月，孙宏斌分三次创立家族离岸信托，将其价值459亿人民币的融创股份全数装入离岸信托。
小米的雷军将其持有的小米集团42.95亿的A类股，以及22.83亿的B类股，共65.78亿股（市值560亿）都托管于信托中，受益人为雷军及其家人。
海底捞张勇夫妇，早在上市前就已采用离岸家族信托的形式，将持约1,000亿市值的股份通过离岸家族信托+BVI公司持有。其中，张勇的家族信托持有海底捞47.84%的股份；舒萍的家族信托持有海底捞14.85%的股份。
刘强东在京东上市前3天，将所持的京东股权全部由个人持股，转变成离岸家族信托持股，受益人是刘强东和他的家人。至2017年底，刘强东离岸信托所持股权总值达到333亿人民币。
为何企业家均设立离岸信托？
企业家设立离岸信托的原因，首先是满足财富传承需求；其次是满足资产隔离需求，避免因婚姻等分割家族财富；再者还因为离岸信托有避税方面的安排。此外，随着金融市场的波动愈加剧烈，全球经济增长不确定性增强，资产注入离岸家族信托将个人财富与企业经营风险的有效隔离，也可以借助离岸家族信托规划财富传承和资产保值增值。
离岸信托有怎样的优势？
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资产防火墙，风险隔绝的作用
离岸信托制度拥有两道防火墙，是绝佳的资产保护和传承的工具。第一道防火墙是“离岸”，指离岸信托主要设立在委托人居住国以外的离岸金融中心。这些离岸金融中心都是政治稳定、经济状况良好、税收较低、重视客户隐私保护和私人财产保护，可以规避委托人所在国家的法律制度和政治、经济风险的地区。其次，离岸地的法律不受域外国家禁止或否认离岸信托制度的影响。
第二道防火墙是信托财产本身的双重所有权结构带来的风险隔离性。当受托人取得信托财产后，他就取得了该财产名义上以及法律上的所有权。信托契约规定的受益人享有实质上和最终的信托财产所有权。这样一来就有效隔绝了委托人或受益人的债权人对该信托财产的追及权，并且对债权人申请撤销信托的权力也做了限制。
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保密性强
在英美法系国家，不设立信托公开公示制度，保障了信托财产的私密性。尤其在离岸信托制度中，保密性得到了进一步发展，首先，几乎所有的离岸地都不要求对信托进行登记；其次，规定除法院外，无需将信托的详细资料提供给任何监管机构，以最大程度地保证离岸信托的私密性。这最大程度满足和尊重了离岸信托财产的要求。
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具有独特的信托保护人制度
为了保证信托财产的安全和受益人的权益，离岸地信托立法中规定了“信托保护人”这一角色。自然人或法人都可担任信托保护人，但信托保护人一般由财产委托人的亲戚或密友担任。信托保护人负责保护受益人利益，监督受托人执行信托的情况。信托保护人制度缓解了委托人对于位于离岸金融中心信托财产的担忧，能促进离岸信托的发展。
4
制度具有税收优势
离岸地的立法往往对离岸信托有特别优惠的税收政策。有的对非本国居民不征税，有的还享受固定期限内的税收优惠或者豁免。其次，在信托存续期间，不管受益人如何变动，由于信托财产一直在受托人名下，也不会因此而产生税收。
目前对于大多数国内高净值人群来说学会未雨绸缪，在风险来临前提前做好规划，运用法律和金融的工具，给企业、家族更好的未来，为感情买一份最踏实的保险是很有必要的。毕竟哪怕是最成功的企业家，他也无法预测风险什么时候来临。
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