出口退税在线版申报操作流程

外贸企业退免税操作流程详解

出口退（免）税申报基础操作流程

新版系统提供智能配单和明细采集两个入口进行申报数据录入。业务量较大的企业可通过【智能配单】导入报关单数据，自动生成明细；业务量较小的企业可选择【明细数据采集】手工录入。

以手工录入为例，操作流程如下：

1. 登录厦门市电子税务局，进入“出口退税管理”模块。
2. 点击【出口退（免）税申报】-【在线申报】。
3. 选择【明细数据采集】，填写出口明细申报表及进货明细申报表。
4. 通过“新建”按钮录入报关单及发票信息并保存。
5. 完成录入后点击“生成申报数据”，输入所属期和批次。
6. 勾选数据，点击“数据自检”，确保自检状态为成功。
7. 查看具体疑点描述，根据提示处理异常情况。
8. 确认无误后点击“正式申报”，将数据提交。
9. 通过“打印报表下载”保存报表至本地电脑。
10. 进入“申报结果查询”页面，查看审核进度。

新系统变化说明

• 字段位数规则调整：部分字段位数限制有所变动。
• 关联号及关联关系调整：需注意申报年月、批次与流水号的匹配规范。
• 关单发票匹配关系调整：增强发票与报关单之间自动匹配能力。

常见问题解答

问：增值税发票如何导入系统？

答：系统已实现增值税发票自动同步功能，企业无需手动操作。可在【增值税专用发票管理】中直接查看待申报发票。

问：报关单无法生成明细怎么办？

答：出现提示“存在‘已生成’的数据”时，需先删除原有明细数据，再重新进行勾选生成。

问：提示“请先进行序号重排”怎么处理？

答：由于明细序号重复导致，应打开明细采集界面，点击“序号重排”，设定起始序号后重新生成。

问：提示“申报的关联号不符合编写规则”？

答：关联号需按规则设置：“申报年月(6位)+批次(3位)+流水号”，修改后保持一致即可。

问：智能配单找不到报关单数据？

答：确认是否已执行“数据检查”，未生成明细数据的报关单方可继续操作。

问：撤回申报时提示原申报序号为空？

答：当选择“申报错误申请撤回”且撤回整个所属期数据时，无需填写原申报序号、凭证种类及号码。

生产型企业免抵退申报操作指南

1. 登录电子税务局进入出口退税管理。
2. 选择【免抵退税申报】-【在线申报】模块。
3. 进入【生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表】。
4. 手工录入或通过【报关单导入】批量生成明细数据。
5. 确认汇总表内容并生成免抵退申报汇总表。
6. 点击【生成申报数据】并进行自检。
7. 自检通过后，勾选数据点击【正式申报】。
8. 可下载打印免抵退税相关报表用于归档。
9. 进入【申报结果查询】页面查看审核进度。

生产型企业常见问题

问题一：提示“已生成”的报关单数据无法再次生成？

答：需要在明细数据采集界面删除对应明细后再重新进行报关单勾选操作。

问题二：提示需先进行序号重排如何解决？

答：明细采集界面点击“序号重排”，填入起始序号00000001后重新生成。