离岸转手买卖监管趋严，真实贸易获支持
虚假交易套利扰乱市场秩序，多起案例遭外管局重罚
离岸转手买卖指我国居民从非居民处购买货物，随后向另一非居民转售，而货物未进出我国关境。这种“两头在外”的模式中，货物流不经过境内，仅通过海运提单实现货权转移，形成资金“一收一付”的流转。
由于缺乏实际进出口数据支撑，银行在真实性审核上面临挑战，易出现伪造单据、重复使用提单等行为。一些企业虚构贸易背景进行套利操作，导致离岸转手买卖规模失控，严重扰乱外汇市场秩序。国家外汇管理局已多次通报违规案例，并对企业及银行开出高额罚单。
- 南京银行上海浦东支行：2016年凭虚假提单办理转口贸易付汇，违反《外汇管理条例》第十二条，被处以80万元人民币罚没款。
- 农业银行宁波市分行：2016年至2017年间，凭无效提单或重复单证办理业务，未按规定办理转口贸易收付汇，被责令改正并罚款64.48万元。
- 工商银行南昌北京西路支行：同样使用虚假提单，涉及金额较大，被处罚款111.54万元。
- 山东清源集团有限公司：2016年虚构贸易背景对外付汇955.5万美元，构成逃汇行为，被罚款309.74万元。
- 广州飏帆贸易有限公司：2016年至2017年间虚报金额高达9285.8万美元，被处以3734万元人民币罚款。
- 宁波慧力国际贸易有限公司：2017年起虚构交易1565.62万美元，被罚款509.84万元。
- 北京欣华阳商贸有限公司：使用无效提单虚构619万美元交易，罚款213.65万元。
- 泰豪电源技术有限公司：虚构200万欧元付汇交易，罚款80万元。
真实合规贸易受政策支持，临港新片区创新突破
为规范行业发展，2019年《中国（上海）自由贸易试验区临港新片区总体方案》明确允许企业开展真实合法的离岸转手买卖业务。阿特拉斯·科普柯（上海）工艺设备有限公司率先探索新型贸易结构，与中国银行上海自贸试验区新片区分行合作完成首笔离岸转手买卖结算。
该公司原采用“进口组件、国内组装、出口境外”模式，现调整为“境外完成组装后直销至海外”，成为跨国贸易中间商，采购和销售均在境外进行，货物无需入境。
面对监管收紧趋势，中国银行严格审查贸易结构合理性、运输方式、定价逻辑及公司决策机制，最终推动其跨境结算流程落地。该业务还采用空运单而非传统海运提单，实现行业创新。
2019年四季度，阿特拉斯（上海）成功完成5笔离岸转手买卖收汇确认，后续将实现业务转型，获取贸易价差收入，提升亚太市场份额，展示出跨国企业在新片区高质量发展的可能性。
