1、项目概况
1)项目行业类别：旅游业
2)项目建设性质：新建
4)合 作 方 式：独资或合资
2、建设条件
榕江县位于黔东南苗族侗族自治州南部，都柳江中上游，地跨月亮山、雷公山，是珠江、长江两大水系分水岭。榕江全县总人口37.61万，侗、苗、水、瑶等少数民族占总人口的81.34%，民族文化底蕴深厚，民族风情原始古朴。榕江山清水秀、景色宜人，旅游资源丰富多彩，享有“风情浓郁、璞玉浑金、无迹不古、山水独秀”的美称。近年来，榕江县大力发展林下经济和森林康养产业，推进国家生态文明建设示范县和国家重点生态功能区建设。榕江县森林康养项目先期重点发展已具备一定基础的平阳小丹江森林康养基地，随着市场的成熟和项目建设的推进，继续开发计划阳开、兴华沙坪沟、寨蒿高赧、古州西门坡等四大森林康养基地。
1)平阳乡小丹江村简述
榕江县平阳乡丹江村，坐落在国家级自然保护区“雷公山”腹地，地处河谷地带，山清水秀、民风淳朴，民俗文化丰富，总占地面积3145.5公顷。1森林覆盖面大。丹江村森林面积2590公顷，有世界上保存最完好的原始森林，主要以乔木林地、竹林地、灌木林地为主，森林覆盖率达82.34%。2森林物种丰富。丹江所在的雷公山素称“植物基因宝库”，是许多种古老生物的“避难所”。经考察，境内生物种类近2000多种，珍稀植物132科518种，国家珍稀保护动物23种。3水质清澈透明。丹江村境内江湖溪流水质纯净，可达到直接饮用标准，其所在位置是长江、珠江上游的重要生态屏障，也是“两江”的分水岭。小丹江无污染的绿水青山，清新湿润的富氧空气，使丹江成为名副其实的“天然氧吧”、“心灵家园”，其森林覆盖面、物种丰富度等指标已远远高于一般森林康养标准，非常适宜整体开发打造。
2)开发现状
各部门高度重视小丹江项目，先后投入1亿多元，通过实施“榕江县小丹江旅游服务功能建设项目”、“榕江县苗疆古驿小丹江旅游综合整体提升工程”、“平阳乡小丹江综合整治提升工程” 、“榕江县丹江森林康养整治提升工程”，目前已建成寨门、芦笙表演广场、旅游露营地、荷花产业观光园、民族特色风雨桥、观景楼、文化长廊、水车等景观景点，升级打造了“雷霹岩”、“鸡冠岭”、“嗓子洞”、“四道瀑”等原始生态，并配套建设了旅游服务接待中心、停车场、公厕、生态旅游宾馆、驿站、木质别墅群酒店、乡村民俗客栈、农家乐、田园观光自行车道、森林观光步道、木栈道、行车桥、平板桥、观景台等游览基础设施，改造了主街道、河堤街等街巷路面，大大提高了丹江村的旅游服务能力。
3)区位交通
榕江地处湘黔桂三省结合部中心地带，区位优越，素有“黔省东南锁钥，苗疆第一要区”之称。县城驻地古州镇，位于都柳江、寨蒿河、平永河三江交汇处，为三省区交界水运交通枢纽。榕江处于珠三角经济区、长株潭经济区、黔中经济区、桂北经济区共同影响地带。在旅游方面，榕江是黔东南“十三五”规划纲要明确提出要重点打造的省内、省际旅游线路的节点城市。
现状交通：①公路交通方面，G321、S308、厦蓉高速在榕江大地纵横交织。②铁路交通方面，贵广高铁(榕江有站点)穿境而过，与贵阳、桂林等城市形成1小时经济圈，与广州、深圳等珠三角城市形成4小时经济圈。③航空交通方面，榕江东南西北四面有黎平机场、桂林机场、贵阳机场、凯里机场，距离均在200公里以内，短时间内即可联通海内外。规划交通：榕江至剑河、榕江至荔波、榕江至雷山等高速公路即将开工建设。“十三五”时期还将规划建设都柳江航电一体化工程，榕江支线机场等交通重点基础设施项目。
3、产业条件
1)生态民俗知名度高
丹江村寨的原始生态和原生风情文化保护较好。2008年底，贵州省榕江县丹江生态环境保护协会被授予“2008•中国青年丰田环境保护奖事迹表彰奖”。2014年，村寨被国家民委列为首批“中国少数民族旅游特色村寨”，也是贵州省黔东南州委、州政府确定的“环雷公山旅游精品线”的一个重要节点，更是自驾游的首选地。
1丹江原始生态自成景观。地处雷公山国家自然保护区腹地的丹江村自然景观众多，有天然成形的“雷霹岩”、“鸡冠岭”、“嗓子洞”、“四道瀑”等美景。原始森林层层叠障，峡谷幽林险峻神秘，高山飞瀑惊心动魄，林海绿波，花香鸟语，皆自成景。
2丹江民族文化悠久、民族节日声名远播。丹江的苗族刺绣、少数民族纺纱、蜡染等民族手艺历史悠久，还有独具风格的拦路酒、拦门酒、长桌宴、敬酒歌等接待礼仪及风土人情，令人心醉神迷、回味无穷。丹江堪称“百节之乡”，民族节日几十个，最具代表性的是招龙节、祭桥节、吃新节、苗年节等，充分展示了丹江多姿多彩、丰富厚重的民族文化。其中，由神秘的招龙封寨洗礼仪式、招龙迁徙展示、长街龙宴、火把迎龙狂欢等组成的民间传统节日招龙节，以芦笙会、万人游方歌会等形式，展示了现代苗家人生生息息、自奋自强的精神，小丹江苗寨景区知名度日益提升。
2)气候环境质量优
榕江属中亚热带湿润季风性气候，具有气候温暖、热量丰富、降水充沛、冬无严寒、水热均匀、无霜期长的特点。年平均气温18.4℃。年降雨量约1200毫米，年日照时数1313小时，无霜期超过340天。榕江县森林覆盖率和活立木蓄积量均居全省第一。县域内峰峦叠翠，林海茫茫，河流密布，飞瀑流泉，空气负氧离子含量是全国平均水平的22倍，被誉为“自然空调”和“天然氧吧”。十分适宜居住和发展避暑休闲、康养游憩等森林旅游。
3)政策支持环境好
项目投资可享受榕府办发[2018]10号《榕江县招商引资优惠政策暂行办法》中关于投资旅游的奖励措施和财税金融支持。此外，项目规划的养生养老内容，还可享受《关于支持健康养生产业发展若干政策措施的意见》、《贵州省健康养生产业发展规划(2015-2020年)》、《关于支持社会力量发展养老服务业的政策措施》等国家、省、州政策中相关的资金扶持、投融资支持、税费优惠等政策红利。
4、市场前景预测
1)旅游市场活跃
黔东南州：黔东南州是我国著名的旅游地区，被美国CNN评选为“2017中国最美30个地方之一”，被中国旅游目的地发展大会组委会评为“2017中国十大最受欢迎旅游目的地”，旅游市场快速增长，旅游总收入不断提升。2017年，黔东南州接待旅游总人数9351.53万人次，比上年增长39.5%，旅游总收入777.75亿元，增长40.5%。
榕江县：近年来，榕江县围绕“养心圣地，甜甜榕江”的宣传主题，积极开展旅游品牌创建活动，推进旅游产品建设，取得了显著成效。2013年，全县旅游接待人次62.08万人，2017年，全县旅游接待人次达到203.36万人次，同比增长42.7%，五年间旅游接待人次增长3.3倍。旅游增速高于全省、全州，呈现出快速发展态势，旅游业展现出了旺盛的活力。根据规划，到2020年末，榕江县旅游总收入将达到20亿元，接待游客将达到300万人次。榕江县快速发展的旅游市场为本项目的深入开发营造了良好的氛围。
2)客群规模预测
小丹江项目客群规模分为两部分：第一，项目所属地榕江县及周边区域城镇居民，据相关数据显示，榕江县人口规模约为35万人、雷山县人口16.1万人、台江县16.8万人，且项目地距离凯里市直线距离不到50公里，凯里市60万人口也将成为项目目标客群。预计到2020年，本项目的客群渗透率为5%，包括部分重游率，则项目能够吸榕江及周边城镇客群规模约为6万人次;第二，前来榕江旅游的异地游客客群规模，以榕江县2020年旅游人次规模为依据预测，若项目能够吸引榕江县旅游客群规模的20%，即为60万人次。则项目年游客规模预测约为66万人次。
5、项目选址及规模
1)建设地点
小丹江森林康养基地选址于贵州省黔东南州榕江县平阳乡丹江村，周边X803县道、X864县道路网通达。建设地距县城103公里，距西江千户苗寨直线距离约24 公里，距凯里市直线距离约45公里，项目建成后能有效吸引周边客群。
2)总体规划
Ø 项目定位
小丹江森林康养基地建设项目依托榕江县快速发展的旅游市场，在小丹江苗寨已有基础上进行深入开发和集中运营，除传统的民俗、生态、文化等景观景致外，还将融合时尚、休闲、养生、运动等元素，将小丹江打造成生态自然与民族文化相交映、地域特点与传统的人文景观和民族特色相融合、兼具运动养生和休闲时尚魅力的森林康养基地。
Ø 建设内容
根据项目定位和已有功能基础，规划硬件上新增森林浴场、苗浴康养中心、飞翔基地、户外拓展运动场等，总建筑面积约27000m2。软件上，在现有观光和体验民俗的基础上，新增“动”、“静”特色双区，强化营销手段，其中“动”区包括举办无动力滑翔伞、动力三角翼、定向越野、山地自行车、攀岩、森林自然教育徒步等户外时尚运动方面的活动，“静”区包括定期举办太极拳、苗浴养生讨论会、苗膳营养食谱等面向中老年和中高端群体的康养活动，获取广泛的知名度，打响景区品牌。
6、财务分析
1)预期投资
项目预期增加投资14450万元(不含前期已投入的1亿多元)，主要包括建(构)筑物工程费用、设备购置及安装费用、工程建设及其他费用、基本预备费用和铺底流动资金等。
2)年经营收入
项目运营中，主要收入来源于门票收入、住宿收入、餐饮收入及其他娱乐养生运营收入。由于项目收入较复杂，按照榕江县游客人均消费水平663元/人次的80%来估算，则正常运营后每年可实现经营收入34980万元。
3)年经营成本
项目经营成本主要包括项目运营成本(含景区维护等)、工资及福利费、折旧摊销费、营销费用以及其他费用等，因本项目重点进行软件运营，营销费用较一般水平高，结合项目收入规模，估算年经营总成本为27500万元。
4)主要财务指标
项目经营利润等于经营收入减去成本为7480万元。参照国家及当地相关税收政策和规定，项目年净利润为4638万元。经过简单财务测算，项目资金回报率为19.0%(前期资金投入纳入计算范畴)，项目投资回收期约为5.2年(不含建设期)。
