央视《金融业ESG行动报告》发布，“金融业先锋30”以资本向善创造长期持久价值

为深入贯彻落实党的二十大精神, 践行主流媒体责任，提高中国在全球ESG领域的影响力，中央广播电视总台财经节目中心联合国务院国资委、全国工商联、中国社科院经济研究所、中国企业改革与发展研究会等权威机构推出了“中国 ESG(企业社会责任)发布”暨榜样盛典活动，通过构建接轨国际、符合国情的ESG评价体系，对中国企业进行ESG综合评价，陆续发布不同维度的主题报告，总结宣传ESG卓越实践，并于年底举行“中国ESG榜样”年度盛典，以贯穿全年的矩阵形式，传递责任声音，传播价值贡献，以榜样的力量引导中国企业提升ESG建设水平，为中国经济社会的高质量发展提供助力。责任云研究院作为项目唯一的学术支撑单位，负责项目主题报告及相关指数的编制工作。

金融是实体经济的血脉，为实体经济服务正是金融的天职。金融企业作为可持续金融的实践主体，为服务人民美好生活、助力经济社会高质量可持续发展提供强大支撑。《金融业ESG行动报告》研判：在国家战略引领下，立足经济社会发展大局，金融企业正在加速接纳ESG理念，可持续金融成为金融企业提升竞争能力、实现可持续发展的必然选择。

在“金融业先锋30”中，货币金融服务业（主要为“银行业”）企业数量约占一半，明显超过资本市场服务、保险业和其他金融业的企业数量占比，可见银行业对于ESG的关注处于金融领域的领先位置。从国际上看，全球银行业的整体表现也优于投行和券商。《负责任银行原则》是全球银行业的重要倡议，旨在鼓励并指导银行将其业务发展战略与联合国可持续发展目标（SDGs）和《巴黎协定》保持一致。截至目前，我国已有22家¹银行签署了该原则，其中在入选“金融业先锋30”的14家银行中，农业银行、民生银行、兴业银行、中国银行、邮储银行、工商银行、沪农商行等7家银行已签署该原则。

随着“双碳”目标的提出，我国对转型清洁能源、传统产业转型绿色的呼声越来越强烈。党的二十大报告提出“完善支持绿色发展的财税、金融、投资、价格政策和标准体系”，足见金融业通过优化金融资源配置，在推动绿色转型发展方面有着重要支撑作用。近年来，国家发展改革委、银保监会、生态环境部等监管机构亦陆续颁发《绿色产业指导目录（2023年版）》《银行业保险业绿色金融指引》《关于开展气候投融资试点工作的通知》等政策，持续完善绿色金融发展顶层设计，指导推动金融企业扎实开展绿色金融实践。研究发现，“金融业先锋30”企业积极贯彻落实绿色发展理念，完善绿色金融政策体系，创新绿色金融产品，不断提升绿色金融服务能力，为经济转型、产业升级注入强劲动能。据统计，“金融业先锋30”企业均积极投身绿色金融实践，25家企业披露绿色债券发行及承销规模。例如，农业银行持续推进绿色债券、绿色投行、碳金融等多元化绿色金融产品和服务模式创新，全年共承销发行绿色债券56期，募集资金666亿元；招商银行成立绿色金融业务发展委员会，加大在信贷、债券、理财、投资等方向的产品创新力度，截至2022年末，绿色贷款余额3,553.57亿元，同比增长34.69%。

金融企业的环境责任不仅体现在绿色金融方面，也体现在经营中推行绿色办公、践行绿色采购、倡导绿色出行、打造绿色建筑等多个维度。如何多维发力，综合考虑环境影响和资源效率，减小自身碳足迹，深化绿色运营之路已成为金融企业的“必答题”。据统计，“金融业先锋30”积极应对气候变化，推行绿色办公，近六成企业推进绿色数据中心建设。例如，中国银行制定《中国银行网点绿色建设规范（试行版）》，从布局选址、室内环境、装修施工、资源利用等维度规范网点绿色建设要求，已建成绿色金融特色网点157家；东方证券持续推进绿色数据中心建设，加快高能耗机房向绿色机房迁移速度，通过关停老旧机房，顺利完成从高能耗PUE2.5机房向PUE1.4机房迁移，预计年节约用电96万度。

金融是实体经济的血脉，为实体经济服务正是金融企业的天职。推动产业结构转型升级、加快建设现代化产业体系是社会（S）维度下的重要方面，也离不开金融的有力支撑。在全面建设社会主义现代化国家新征程上，金融企业持续提升服务实体经济质效是落实ESG理念的题中之义。研究发现，“金融业先锋30”企业大力支持传统制造业转型升级和战略性新兴产业快速发展，积极推进基础设施基金支持项目配套融资，因地制宜促进重点区域协同发展，致力于解决实体经济长期面临的融资约束难题，支持实体经济“脱虚向实”。近八成“金融业先锋30”企业披露了支持实体经济领域相关投入额。例如，截至2022年底，中国平安累计投入逾7.89万亿元支持实体经济发展，覆盖能源、交通、水利等重大基建项目；邮储银行专门成立稳经济大盘金融支持工作领导小组，支持国家重大基础设施建设、制造业发展和设备更新改造等，截至2022年末，新增客户贷款中投向实体的贷款占比约90%。

普惠金融的核心理念在于实现社会公平和社会发展红利共享，即通过为更广泛的人群提供金融服务，使更多群体都能够平等地共享经济发展的机会，与ESG所倡导的社会公平的价值内核相一致，是社会（S）维度下的重要议题之一。金融企业深入践行金融为民，持续拓宽普惠金融服务的广度和深度，在扶持小微企业、服务“三农”、支持新兴产业、提升公共服务质量等领域的工作卓有成效，使金融服务惠及更多中小微企业和弱势人群，切实增强了金融服务的可得性、便利性和可持续性。数据显示，近九成“金融业先锋30”企业积极开展普惠金融，六成企业披露了普惠型小微企业贷款余额，共计约11.95万亿元。例如，建设银行持续加强数字普惠金融模式创新，“小微快贷”等新模式产品贷款余额超1.9万亿，贷款客户超209万户，累计为超44万户普惠小微企业提供贷款延期支持；中信建投主承销25只小微企业贷款专项金融债，承销规模342.82亿元，项目发行总规模2,080亿元。

乡村振兴是我们关注的中国特色十大指标之一，也是金融企业践行ESG的重要着眼点。乡村振兴离不开金融力量的支持，金融企业把乡村沃土当服务热土，发挥金融专业优势，持续推进金融产品和服务创新，将金融活水源源不断引向田间地头，精准滴灌农企农户，助力乡村经济快速发展。研究发现，“金融业先锋30”企业中，超八成发布了惠及“三农”的专项产品或服务，为全面推进乡村振兴、加快建设农业强国提供强有力的金融支撑。如民生银行打造了乡村振兴版手机银行，推出存款、基金、理财、助农贷款等金融服务，并持续推进具有乡村特色的金融产品及服务的建设，助力国家乡村振兴战略，累计用户数达1.4万人；国元证券发行“22宿松债”“22建湖债”“22江苏银行三农债”“22枞阳债”，合计募资30.5亿元，以金融力量助力国家乡村振兴、服务“三农”。

随着新一轮信息革命的到来,数字化转型成为金融行业转型发展的焦点。通过推进数字化，金融企业可以更好满足消费者、投资者等相关方日益增长的金融需求，更好践行社会（S）维度下企业对客户的责任。麦肯锡2022年“知易行难：金融机构数字化转型成功之道”一文指出，提升客户和员工体验是数字化转型最重要的“北极星”指标，可见数字化转型是金融企业更好践行“以客户为中心”经营理念的有力工具。研究发现，超九成“金融业先锋30”企业通过技术升级，提高业务处理效率，为客户提供更便捷、智能化的金融服务；部分企业积极推进电子支付和移动金融，用户可随时随地进行支付和金融交易。如，海通证券全面推动建设以“敏捷化、平台化、智能化、生态化”为核心特征的数字海通2.0，为客户提供科技筑基的高品质金融服务；国网英大推动英大证券开通数字人民币钱包快付功能，实现数字人民币在购买理财服务场景的应用落地，持续探索场外理财产品交易场景的实现方式，打造数字化转型新标杆。

随着可持续发展、绿色发展理念的逐步深入，金融企业积极布局ESG主题产品，多方位挖掘ESG领域投资价值，相关主题基金、理财产品发行正逐年升温。国内ESG相关产品规模正处于快速增长阶段，且增长空间巨大。据统计，2022年全球ESG基金总规模达24,970亿美元，ESG基金总数达7,012支，在除日本外的亚洲地区，中国大陆的ESG基金规模占该地区ESG基金总规模的68%。“金融业先锋30”企业中，国有大行是ESG产品创新的主力军，农业银行、中国银行、交通银行等纷纷发行ESG相关主题产品。同时，上海银行等城商行及中国平安等民营企业也积极布局ESG赛道。如交通银行2022年发行长三角ESG主题理财产品、长三角ESG债券基金，截至报告期末，长三角ESG主题理财产品发行规模达5,400万元；兴业银行2022年度通过手机银行等平台，为个人客户代销ESG主题理财产品359亿元，惠及客户18万人。

在治理（G）维度下，金融企业进一步合规运营的重要性更加凸显。坚守合规经营底线，筑牢反洗钱、反诈防线，有效预防和应对各种风险，是治理（G）维度下金融行业的关键议题。研究发现，金融企业依照国家法律法规，持续优化反洗钱“内控制度”建设，打造智能化反洗钱系统，健全内部督察机制。“金融业先锋30”企业中，有17家企业通过开展反洗钱专题培训，增强工作人员反洗钱履职能力，并通过线上、线下各类活动的开展，积极推进普及金融教育工作，防范投资者上当受骗。如，中信银行通过外规内化建立了“顶层制度+专项制度+条线制度”三位一体的反洗钱内控制度体系，搭建了反洗钱内外规制度库，洗钱风险管理水平持续提升，为业务健康发展保驾护航；中金公司通过线上线下相结合的宣传方式，提醒投资者远离非法活动、谨防上当受骗，活动覆盖约300万人次。

随着ESG理念广泛传播并日益深入人心，可持续金融迎来了前所未有的发展机遇。金融企业也越来越重视可持续金融治理架构的搭建，逐步探索将ESG纳入风险管理体系，进而提高抵御风险、获取新机遇的能力。“金融业先锋30”企业中，23家企业的董事会积极参与ESG管理工作，28家企业声明遵循责任投资原则与策略；24家企业将ESG纳入风险管理体系，围绕可持续金融的治理意识不断增强。例如，国金证券积极顺应国内外发展趋势，整合ESG指标体系，在投资决策中充分考虑ESG相关因素，并应用正面筛选、负面剔除、ESG因子整合等责任投资策略，推动责任投资理念与公司投资业务的有机融合，在规避投资风险、创造经济效益的同时，提升投资的社会环境价值；上海银行制定环境、社会和治理风险管理制度，建立健全ESG风险管理体系，规范授信业务ESG风险识别、评估、管理与控制，将环境、社会、治理要求纳入授信全流程管理，不断优化配套风险管理工具，全面提升对ESG风险的系统性防范化解能力。

注：1. 数据来源：联合国环境规划署金融倡议官方网站。