税务总局通报一起特大跨境骗税案件
国家税务总局近日通报一起典型跨境企业骗取出口退税违法案件。以杨某为实际控制人的三家跨境公司，通过签订虚假买卖合同、非法购买他人出口货物报关单信息等手段，累计骗取出口退税超2亿元。
资金流水异常暴露违法线索
该案源于税务稽查部门接收风险推送：天津某跨境企业涉嫌利用非法渠道购入报关单信息，虚构出口业务骗取退税。专案组随即成立并开展核查。
经调取三家企业法人、股东及财务人员私人银行卡流水发现，存在明显“公账收款、当日全转、公转私、私转私”异常轨迹——境外所谓“货款”到账后立即转入上游开票企业账户，后者随即全额转至个人账户，并在多地、多人员间高频划转，严重背离正常外贸结算规律。
报关单与真实物流信息严重不符
专案组依法调取2020—2022年2000余份出口报关单逐一对比，发现多项关键信息造假：申报商品名称（如“木制家具”）与货代提单所载实际货物（如“塑料制品”）不符；申报数量、重量与实载差异巨大；运抵国与真实目的国完全不一致。
进一步核实显示，提单记载的真实发货人均表示从未委托涉案企业报关出口，相关货物系其自营出口。由此证实，三家企业系盗用他人真实出口信息，“嫁接”至自身名下，虚构贸易背景骗取退税。
依法追究刑事责任
依据《税收征收管理法》规定，以假报出口或其他欺骗手段骗取出口退税的，税务机关将追缴税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
目前，涉案企业实际控制人杨某及多名股东、财务人员因涉嫌骗取出口退税罪已被检察机关提起公诉。