新规！2025年BVI公司ROM和UBO备案重点解析
随着国际反洗钱与反避税体系的完善，BVI作为全球领先的离岸金融中心之一，在2025年实施了一系列新规，旨在提升透明度和合规性。根据《2024年英属维尔京群岛商业公司和有限合伙企业（受益所有权）法规》及指南，所有BVI商业公司（BVIBC）和有限合伙企业（LP）自2025年1月2日起需向公司事务注册处提交其受益所有权（BO）信息[1]。
如何判断我的公司是否需要做UBO和ROM备案
根据《2024年BVI商业公司（修正案）法》，以下公司需要做UBO以及ROM备案：
- 所有在BVI注册的公司，除非符合豁免条件。
- 所有从其它司法管辖区迁入BVI的公司。
股东登记册（ROM）内容包括：
- 名义股东信息：姓名/地址/成为及不再是股东的日期。
- 代持股东信息：如果存在代持安排，要披露代持人及代表的最终受益人（自然人）的详细信息。
实际受益人（UBO）信息包括：
- 直接或间接持有公司10%以上权益或对公司有决策控制权的自然人。
- 姓名、持股比例、控制权详情等。
UBO和ROM备案截止时间
根据《2024年BVI商业公司（修正案）法》第60I条：
- 所有在BVI注册的现存公司（即2024年法案生效前已成立的公司）必须在法案生效后6个月内完成备案，即现存公司的UBO和ROM的备案截止时间为2025年6月30日。
- 所有新注册的BVI公司必须在公司注册后的30天内进行ROM和UBO备案。如果公司股东发生变更，也要在变更后的30天内更新并备案。
UBO和ROM备案逾期后果
逾期未备案将面临以下处罚：
- ROM逾期：第1个月罚款$200，第2−3个月每月$250，第4-6个月每月$300（上限$1600）。
- UBO逾期：第1个月罚款$500，第2−3个月每月$550，第4-6个月每月$600（上限$3400）。
- 未更新信息：每次变更后逾期30天未更新，按月加罚（ROM每月$200，UBO每月$500）。
- 其他处罚：限制业务开展、无法出具“良好状况证明”（CGS）、公司被强制除名。
为什么要进行ROM和UBO备案
ROM和UBO的出台旨在提高BVI企业透明度，防止被用于违法活动，并确保符合国际法规。备案信息仅供主管部门和执法机构在特定情况下查看，不对公众开放，因此BVI公司的保密性依旧较高，适合搭建建构以及做信息保密[2]。
