财富传承新模式 | 如何将家族信托与大额保单相互结合？

据《2017胡润财富报告》显示，中国拥有600万资产的家庭总财富达125万亿，拥有千万资产的“高净值家庭”数量达到186万。随着中国高净值人群日渐庞大，在经历了“创富”之后，“守富”、“传富”成为了高净值人群的主要理财需求。

一说到财富传承，家族信托和大额保单总是被人们挂在嘴边。作为高净值人士投资的新宠儿，这两个到底是何方圣神让他们如此钟情呢?

大额保单

大额保单是对较高保险金额人身保单的俗称，因此“高保额、高保费、高端客户”是其三大特征。一般投保保额应在100万美元以上，投保时需要进行契约调查，了解投保人的资产状况，投保人的投保动机，身体健康状况等。随着保险意识的增强，越来越多的国内富豪纷纷购买大额保单作为财富传承和投资的重要工具。

未雨绸缪，是投资的上策之举。当自身及公司财力条件较好时，购买大额保单为自己增添保障。利用大额保单特殊的结构、保险现金价值与保单实际价值的差异以及保单贷款等因素，可以在一定程度及情况下实现债务隔离的功能。就算是后期公司破产或出现财务问题时，也能对家庭生活进行有效保障。

虽然我国暂时还没有实行遗产税法但增收遗产是全球范围内的一大趋势，所以家族财富能否顺利传承并非易事。但将大额保单通过对投保人、被保险人以及受益人恰当的设计，即可实现财富传承。

无论国外还是国内，大额保单的死亡理赔金一般由保险公司直接给付给受益人，而不会纳入被保险人的遗产计算，大额保单是可以避免缴纳过多的遗产税，保障财富传承给下一代时不会出现大量的缩水。

大额保单不仅能保证在投保人离世后其受益人可按照保额大小获得相应的资产,通常还有红利回报。同时，客户在香港购买大额保单时，可向银行申请贷款，贷款比例约为保费的70%-80%。如此一来，客户通过银行贷款，可以用更低的资金获得高额保单，杠杆率甚至能超过10倍。但万方家族办公室在此提醒，切勿盲目追求高杠杆率,警惕潜在风险。

但看起来十分“完美”的安排，是真的天衣无缝吗？

答案当然是“不”！这份保单其实隐藏了许多问题：“如果杨先生意外身亡，他的儿子还未成年，是否能够实际有效利用这笔保险金？”“即使他是正常去世，儿子是否能够管理运用这笔巨大的意外之财，而不会挥霍一空呢？” “如果儿子已经结婚，一旦发生婚姻问题，是否会遭到配偶分割呢？”

事实证明，想要确保受益人最终受益，单靠大额保单显然有些力不从心。所以必须将保险与信托，特别将大额保单与家族信托结合起来。

家族信托

家族信托是信托机构受个人或家族的委托，代为管理处置家庭财产的财产管理方式，以实现帮助高净值人群规划财富传承，近年来也逐渐在中国流行。它将资产的所有权与收益权相分离，确保资产独立，不受影响。

将大额保单与家族信托结合最关键的地方在于，必须要以信托机构作为投保人。这时保险受益人自然也会变成信托机构。同时再通过信托意愿等进行利益分配，完全做到保险金与信托财产的独立并做到高度隐私保护。

在信托中，受益人、财产分配、分配条件等都会详细列明，并严格执行。所以无需担心不必要的家族纠纷或是婚姻财产分割问题。

避免将父辈的债务传到下一代。虽然“父债子还”看似天经地义，但如此窘境恐怕谁也不想面对。通过设立家族信托将资产独立，就算父辈有债务纠纷，子女也不会有被追偿的风险。

税务筹划是所有高净值人士都关心的问题，而家族信托就是筹划方案其中一个有效工具。由于成立信托之后，资产将被独立，无论从法律所有权角度还是收益权角度，都与委托人无关，则无需缴纳税款。

若子女尚未拥有良好的理财经验并收到父辈的大量财富，不仅容易培养挥霍无度的恶习更会为生活带来隐患。家族信托可以通过预先设定的期限和条件将家族资产分期分批给付受益人，既能保障他们的正常需求，又能有效避免资产被肆意挥霍。

家族传承新模式-“家族信托+保险” 已成为高净值人士的首选。其中大多数都倾向于在香港设立家族信托与大额保险。

因为，香港的家族信托可以免去资本所得税、印花税和遗产税，并不受香港金管局的监管。香港万方家族办公室与全球著名保险公司和信托机构合作，并提供专业的财富传承方案，保证家族财富源远流长！