根据《企业透明度法案》（CTA），在美国成立的公司、有限责任公司（LLC）等需向美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）提交实际控股人信息（BOI），目的是防止空壳公司被用于洗钱、人口贩卖、毒品交易和严重逃税等非法活动。
原定2025年1月13日为最后申报截止日，但因法院诉讼，目前该义务已暂停执行：截至2024年12月26日起，报告公司**无需强制提交**BOI，此前未提交也不承担法律责任；但企业仍可自愿提交。
哪些企业需要申报？
仅限“报告公司”——即通过向州政府（如国务卿办公室）提交注册文件正式成立的公司、LLC或其他实体。
多数个人网店经营者属于独资经营，**不构成报告公司**，即使已申请美国国税局雇主识别号（EIN）、注册商号或取得职业执照，也不触发申报义务。
哪些人算“受益所有人”？
指直接或间接满足任一条件的自然人：
（1）对该公司行使实质性控制；或
（2）拥有或控制该公司至少25%的所有权权益。
未申报或提供虚假信息的后果（待义务恢复后适用）：
可能面临每日最高591美元的民事罚款；故意违规者还可能被追究刑事责任，包括最高2年监禁和1万美元罚款。
申报流程完全免费，在线即可完成。FinCEN官网提供操作指南及教学视频。
请务必警惕钓鱼邮件——切勿点击不明链接，所有操作请直接访问官方网址：www.fincen.gov。