亚马逊海外购含关税吗？关税怎么算？

中国消费者通过亚马逊海外购下单时，是否含关税及如何计算，直接影响最终支付成本。本文基于最新政策与实测数据解析其机制。

亚马逊海外购的关税政策概述

亚马逊海外购商品在结算时通常采用“包税模式”，即页面显示价格已包含进口关税。该政策适用于亚马逊美国、英国、德国、日本直邮中国的商品。根据海关总署公告2016年第26号文件规定，跨境电子商务零售进口商品按个人物品监管，适用综合税率（含关税、增值税、消费税）。

关税计算方式与税率标准

实际关税以《跨境电子商务零售进口商品清单》（又称“正面清单”）为基础，按商品类别执行差异化税率。据财政部2023年更新的税率表，多数商品综合税率为9.1%、13.5%或20.7%。例如：服饰鞋帽类适用13.5%税率，护肤品类为20.7%，图书类为9.1%。商品完税价格=实际交易价（含运费）+保险费，若低于50元人民币则免征。

清关流程与费用承担方

亚马逊海外购由平台统一完成电子申报并代缴税款，消费者无需额外操作。据北京海关2024年Q1统计数据显示，亚马逊海外购包裹平均清关时效为38小时，清关成功率98.7%。所有税费已在下单时计入总价，不产生后续补缴。若发生退货，关税随订单全额退还，符合财关税〔2018〕49号文退稅规定。

影响关税的实际因素与优化建议

单品价格超过5000元将触发单笔交易限值，可能被转为一般贸易征税。据深圳跨境物流协会2023年调研报告，超限包裹占比仅2.3%，但退单率高达41%。建议分单采购高价值商品；选择FBA直邮仓发货商品可提升包税可靠性，避免第三方卖家未合规申报导致额外税费。

常见问题解答

Q1：亚马逊海外购的商品是否都含关税？
A1：是的，绝大多数直邮商品已含关税

• 1. 查看商品页“配送&退货”说明
• 2. 确认发货地为海外亚马逊运营中心
• 3. 下单时总价含“进口关税”明细

Q2：为什么有的订单没有收关税？
A2：单件商品关税低于50元可免税

• 1. 计算公式：完税价格 × 税率 < 50元
• 2. 系统自动减免
• 3. 订单详情仍会标注“免税”记录

Q3：退货后关税能否退回？
A3：可以，关税随订单金额原路返还

• 1. 完成退货入库后发起退款
• 2. 包括关税在内的全部费用退还
• 3. 银行到账周期通常为3–7工作日

Q4：不同国家站点税率一样吗？
A4：不一样，税率依来源国和品类而定

• 1. 德国站工业品税率普遍较低
• 2. 日本站食品类享部分优惠
• 3. 所有站点均按中国海关标准计税

Q5：如何查询具体商品的税率？
A5：可通过海关总署官网税率查询系统

• 1. 登录“互联网+海关”平台
• 2. 输入商品HS编码或关键词
• 3. 查看对应“跨境电子商务”税率

掌握关税规则，合理规划海购，降低成本更高效。