亚马逊的税费怎么处理？亚马逊价格是加了税还是没加？

跨境卖家常因税务规则不清导致利润受损，厘清亚马逊平台税费机制至关重要。

亚马逊销售价格是否含税？

在亚马逊全球站点中，商品售价是否含税取决于目标市场的法规和卖家设置。以亚马逊美国站为例，商品标价通常不含销售税（Sales Tax），由系统根据买家所在地税率在结账时额外计算。据美国各州税务局（State Department of Revenue）数据，截至2024年，全美45个州+华盛顿特区征收销售税，平均综合税率达9.1%（来源：Tax Foundation《2024年美国销售税报告》）。而在欧盟市场，自2021年7月1日新进口增值税（VAT）规则实施后，所有B2C跨境电商商品价格必须为“完税价”（Delivered Duty Paid, DDP），即标价需包含增值税。英国HMRC与欧盟委员会联合公告明确要求，平台须确保消费者支付价格透明，不得隐藏税费。

亚马逊如何代收代缴税费？

亚马逊已在全球多个站点启用自动税务计算与代收服务。根据亚马逊卖家中心官方文档（2024年更新），在美国、加拿大、欧盟、英国、日本、印度等主流市场，平台会基于卖家注册的税务信息、商品分类及买家地址，自动计算并收取相应税款。例如，在亚马逊德国站，若卖家启用“亚马逊增值税计算服务”（Amazon VAT Calculation Service），平台将按德国标准税率19%或低税率7%准确计税，并定期生成税务报告。据第三方工具Jungle Scout调研，2023年使用亚马逊自动税务功能的卖家合规率提升至89%，较手动申报高出32个百分点。此外，对于价值低于150欧元的进口商品，亚马逊自2021年起统一通过IOSS（Import One-Stop Shop）系统代收VAT，大幅简化清关流程。

卖家如何正确设置税务选项？

卖家需登录“亚马逊卖家中心”→“设置”→“税务设置”完成关键配置。首先，填写有效的税号（如美国EIN、欧盟VAT编号）；其次，选择适用的商品税务分类（如TIC代码）；最后，启用“自动税务计算”并确认征收范围。根据Payoneer与Panjiva联合发布的《2023中国跨境卖家税务合规白皮书》，67%的中国卖家因未正确设置税务类别导致多缴或漏缴税款，平均损失达年销售额的3.2%。建议卖家定期导出“税务交易报告”（Transaction Tax Report）核对数据，并与本地会计师协作申报。对于多国运营者，可启用亚马逊“统一税务门户”实现跨站管理，降低合规成本。

常见问题解答

Q1：亚马逊美国站售价需要包含销售税吗？
A1：不需要，销售税由亚马逊在结账时额外计算并代收。

1. 登录卖家中心进入“税务设置”
2. 确认已开启“自动计算销售税”
3. 检查州级税率映射是否准确

Q2：欧盟消费者看到的价格应否含VAT？
A2：必须包含，自2021年7月起所有B2C商品需明示完税价。

1. 在商品发布时选择“DDP价格模式”
2. 绑定有效IOSS编号用于清关
3. 确保发票随货送达买家

Q3：亚马逊是否会自动申报并缴纳VAT？
A3：不会自动申报，但可代收税款，申报仍由卖家负责。

1. 下载月度“VAT transaction report”
2. 交由本地税务代理核对数据
3. 按时向各国税务机关提交申报表

Q4：如何查看亚马逊已收取的税款明细？
A4：可通过“付款报告”和“税务交易报告”双重验证。

1. 进入“报告”→“财务”→“税务交易报告”
2. 筛选时间段与国家维度
3. 导出CSV文件进行对账分析

Q5：中国卖家是否需要向本国税务局申报海外收入？
A5：需要，境外经营所得属于中国企业所得税征税范围。

1. 保留完整跨境资金流水记录
2. 按年度汇算清缴企业所得税
3. 申请税收抵免避免双重征税

精准税务管理是跨境盈利的核心保障。