亚马逊开店要交多少钱的税

中国卖家在亚马逊全球开店涉及多种税费，实际税负因国家、销售额和税务合规方式而异。

平台费用与税务责任分离：明确成本结构

亚马逊开店本身不收取“税”，但卖家需承担平台销售佣金（通常8%–15%）和FBA物流费。税务支出独立于平台费用，主要指目的国的增值税（VAT）或销售税（Sales Tax）。以亚马逊美国站为例，联邦层面无统一增值税，但46个州征收销售税，平均综合税率7.25%（来源：Tax Foundation, 2023年数据）。卖家需根据“经济联结”规则，在销售额超阈值（如$10万或200笔订单）的州注册并代收代缴销售税。

欧洲市场强制VAT申报：合规成本透明化

在亚马逊欧洲站（英、德、法等），卖家必须注册VAT。英国标准税率为20%，德国为19%，法国为20%。据欧盟委员会《2023电子商务税收报告》，未合规卖家平均面临销售额15%–30%的补税及罚款。注册成本包括会计师服务费（约€500–€1,200/年）和申报系统投入。使用亚马逊增值税计算服务（AVS）可自动计算并代收VAT，覆盖所有欧盟国家，降低合规风险（来源：Amazon Seller Central官方文档，2024年更新）。

中国卖家出口退税：抵消部分税负

中国税务体系下，跨境电商B2C出口适用“免征不退”或“免税不退”政策。根据财政部《关于跨境电子商务零售出口税收政策的通知》（财税〔2018〕103号），符合条件的卖家可通过“9810”海关代码申报，享受增值税免税待遇。实测数据显示，合规申报使综合税负率从13%降至0–3%（来源：深圳跨境电商协会2023年度调研报告）。建议卖家通过一体化报关+VAT申报系统实现税务协同管理。

常见问题解答

Q1：亚马逊美国站是否需要缴纳联邦所得税？
A1：非美国税务居民通常无需缴联邦所得税，但需遵守销售税规则。

1. 确认各州销售税联结点是否触发
2. 注册州级销售税许可
3. 使用亚马逊税务计算器自动代收

Q2：注册欧洲VAT是否必须委托本地会计师？
A2：是，欧盟要求非本地企业指定税务代表。

1. 选择合规服务商签署授权书
2. 提交公司营业执照及EORI编号
3. 完成各国VAT号码申请流程

Q3：销售税起征点不同州是否有差异？
A3：有，多数州以年销售额$10万或交易量200笔为阈值。

1. 监控各州销售数据
2. 达到阈值后30天内注册
3. 追溯最近12个月应税销售

Q4：中国卖家能否申请美国销售税豁免？
A4：不能，税务义务基于销售行为发生地而非卖家国籍。

1. 在联结点州注册销售税账户
2. 设置亚马逊自动代收功能
3. 定期提交州级申报表

Q5：出口报关代码9810如何影响税务成本？
A5：适用该代码可免除出口环节增值税。

1. 通过试点城市单一窗口申报
2. 匹配物流与报关数据
3. 留存凭证备查三年

精准税务规划可降低合规成本，提升跨境利润空间。