这个章节我们通过具体的案例来分析下人力资源的年度人力成本数据，首先我们来看一个年度的公司人力成本分析表模板。
| 公司人力成本分析表 | ||||||
| 项目 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| 一、在岗人数（期初+期末）/2 | 1200 | 1500 | 2000 | 3500 | 4500 | 5200 |
| 二、经济效益指标 | ||||||
| 1、营业收入（万） | 178000 | 256000 | 383000 | 499000 | 590334 | 632037 |
| 2、增加值（纯收入）：（万） | 9200 | 10000 | 30000 | 43071 | 53301 | 42132 |
| 3、成本/费用总额（万） | 162000 | 243000 | 352000 | 439090 | 526463 | 587837 |
| 三、人力成本总额（万） | 22600 | 20328 | 23526 | 36692 | 46366 | 51320 |
| 1、固定工资总额 | ||||||
| ①年薪制 | ||||||
| ②岗位制 | ||||||
| 2、变动工资总额 | ||||||
| 3、其他形式固定补贴（车贴、通讯补贴） | ||||||
| 4、社保费用（公司缴纳部分） | ||||||
| 5、其他福利费（节假日、误餐、交通车分摊等） | ||||||
| 7、培训费 | ||||||
| 8、招聘费 | ||||||
| 9、离职成本（经济补偿、代为通知金等） | ||||||
| 四、经济效益指标 | ||||||
| 1、人力成本效率（营业收入÷人力成本） | 7.88 | 12.59 | 16.28 | 13.60 | 12.73 | 12.32 |
| 2.人力成本利润效率（净利润÷人力成本） | 0.41 | 0.49 | 1.28 | 1.17 | 1.15 | 0.82 |
| 3、人均工资 | ||||||
| ①年薪制 | ||||||
| ②岗位制 | ||||||
| 4、人均人力成本（人力成本÷职工数） | ||||||
| 5、人力成本含量（人力成本总额÷成本（费用）总额） | 13.95% | 8.37% | 6.68% | 8.36% | 8.81% | 8.73% |
| 6.工资成本含量(工资总额/人力资源成本） | ||||||
| 7、工资率（工资总额÷营业收入） | ||||||
| 8.人力成本率（人力成本总额÷营业收入) | 12.70% | 7.94% | 6.14% | 7.35% | 7.85% | 8.12% |
| 9、全员劳动生产率（营业收入÷职工数） | 148.33 | 170.67 | 191.50 | 142.57 | 131.19 | 121.55 |
| 五、增长率指标 | ||||||
| 人数增长率 | ||||||
| 营业额增长率 | ||||||
| 人力成本增长率 | -10.05% | 15.73% | 55.96% | 26.37% | 10.68% | |
| 人力成本效率增长率 | 15.06% | 12.21% | -25.55% | -7.99% | -7.35% | |
这个模板包含几个部分：
1:基本的财务数据的录入和分析
2: 各项人力成本的数据
3:人力成本和人力效率的各个指标的计算
对于这个数据表，关键部分是第三部分，就是人力资源的成本分析的各个指标的数据和相对应的计算方式，但是我们在表里看到的只是一些比较复杂的数据，我们要做的是对这些数据进行分析，发现问题，最终解决问题。
在进行数据的分析的时候，并不是单个指标进行分析，我们说在数据分析的时候一般是由从大到小，然后从时间和类别两个维度结合起来进行分析。
我们首先来进行第一个指标的分析“人均人力成本”，这个指标是能直接反映出一个公司人力成本效率的高低，通过时间和同行业的对比，来进行自我定位，从未为下一年的人力成本和人员编制做参考！
在进行“人均人力成本”分析的时候，我们分析的并不是单单看每年的人均人力成本，我们还是要结合公司每年的人力成本总额和每年的人数，综合起来来看，所以在进行数据呈现的时候，我们需要有3个数据的趋势分析，这个时候就会讲到数据可视化，以及相关图表的选择，我们要进行3个数据趋势的呈现，这个数据是属于时间的关系，所以我们的选择是柱状图，但是要进行3个数据的呈现，我们就会选择的是组合图，具体的操作我们在这里就不重复的操作了，大家请看我们已经做好的数据图：
过这个图我们会看到公司的人力成本在2011年是最高的，然后逐渐每年降低，在15 ，16年的时候区域一条直线，所以相对来说人均人力成本处于一个稳定值，我们可以根据这个稳定值，通过明年的人员编制，来预估明年的人力成本。为了验证这个假设，我们再来看看，公司人力成本在所有成本里所占的比例。
大家看到，15年 16年，的人力成本含量也是一条直线，是一个常数，所以根据这个图也可以推算出成本的固定系数，然后通过人员标志，预算出人力成本，通过人力成本预算处公司总的成本，通过数据的可视化我们可以进行数据的预测，为明年的预算做参考。下一个章节我们来分析另一个关键指。
原始数据表个图表，大家可以关注公众号，回复“人力成本分析”下载原始数据表格。
欢迎关注人力资源数据分析，学习更多人力资源数据分析案例！
