有效期内的高新技术企业注意啦！高企累计两年未按规定填写报表的，将被取消其高企资格，甚至追缴已享受的优惠！
那高企认定后要填哪些报表？什么时候填，在哪里填？高企管理平台转至工信部平台，2025年填写规则有什么新变化？本文将详细讲解2025年高企报表填写最新要求和详细流程。
高企认定后要填哪些报表？
高企报表应及时填写，未按时上报的企业将被记录在案并会影响高企认定、申报省级相关科技项目等。连续两年无数据的企业将被取消高新技术企业资格并收回之前的优惠税额。
例：根据最新数据和相关信息，2024年上海取消高新技术企业资质的情况如下表所示：
其中，因“未填报年度发展情况报表”被取消资质的企业数量达到200家，占比20.1%。这一原因导致资质被取消，确实有点可惜了，本质是企业对申报流程的疏忽。
那成为高企后具体要填写哪些报表呢？什么时候填？在哪里填？
01 年度火炬计划统计报表
每年3月31日前在“火炬高技术产业开发中心”平台（https://hjrz.chinatorch.org.cn/login）完成年度火炬统计企业年报的填写。
02 高企发展情况报表（年报）
每年5月31日前“火炬高技术产业开发中心”平台（https://hjrz.chinatorch.org.cn/login）完成高企发展情况报表（年报）的报送，与申报高企为同一个界面，其中人员、收入等部分数据与上述火炬统计报表的重合，注意数据的一致性。
03 高新技术企业季报表
每年1、4、7、10月完成高企季报的报送，其中1月报送数据应与火炬统计报表重合，注意数据的一致性。
04 国家科技型中小企业
每年9月底前，符合科技型中小企业资质的企业，在“工信部优质中小企业梯度培育平台”（平台网址：https://zjtx.miit.gov.cn/zxqySy/main#）完成科技型中小企业的申报，建议符合条件的高新技术企业完成此项评价。
05 研发费用加计扣除
每年7月份预缴，10月份预缴或5月31日前年度汇算清缴时，完成研发费用加计扣除备案和数据填报工作，在汇算清缴时，将研发费用做到汇算清缴报告中，汇算清缴时申报到税局即可。企业留好备案材料，税局进行抽查，抽查率20%左右。每年汇算清缴时，记住填报研发费用加计扣除相关报表，比如AA701012、AA701010。
高企各类报表填写详细流程
01
高新技术企业火炬统计年报
2024年下旬，“科学技术部政务服务平台”的相关内容已顺利完成迁移，全新落户于“火炬高技术产业开发中心”平台（新平台网址：https://hjrz.chinatorch.org.cn/login）。自此，后续所有涉及高新技术企业统计年报、高新技术企业发展年报的提交，以及高新技术企业信息变更的处理、高企证书的查询等业务，均将在此新平台统一进行。
填报对象
所有在有效期内的高新技术企业
登录网站
1 进入火炬高技术产业开发中心统一身份认证与单点登录平台。（https://hjrz.chinatorch.org.cn/login），登录注册请参照《统一身份认证与单点登录平台操作手册》。
填报单位进入工业和信息化部火炬中心官网，点击“在线服务-火炬统计调查-我要办理”进入统一身份认证与点击登录平台（网址：https://hjrz.chinatorch.org.cn/login）。若忘记密码，可点击“忘记密码”根据系统提示重置。
操作路径：统一身份认证与单点登录平台——工业和信息化部火炬统计调查——我要办理——企业统计年报（查看）——数据管理（填报）。
填报流程
第一步：
已进区企业被批准入区时间（qb08），该指标是指企业进入国家高新区的时间。即行政区划代码（qa19）为210196***的企业填报该数据。非高新区内企业不用填写，选择“未选”即可。
第二步：
1.如果企业为民营企业，则选择“90”，即“其他”选项。
2.主要业务活动或主要产品：按照重要程度或增加值所占比重，从大到小顺序排列。所有单位均填写本项，建议填写2-3选项。
3.企业所属技术领域：选至三级领域。
4.企业所属战略性新兴产业领域：企业填写到子类。
5.此步骤中新增“面积、拥有工业机器人数量”等多项指标数据，请企业按实填写，不要漏项。
第三步:
注意逻辑关系
第四步：
1.享受高新技术企业所得税减免：
高新技术企业都需填报，若高企未申报高企所得税减免，则需写明原因。
2.综合能源消耗量（qc41）:规模以上工业企业或者能耗企业才需要填写。
第五步：
1.从业人员期末人数是指截止2024年年底在本单位工作，并取得工资或其他形式劳动报酬的人员数。
2.外籍指拥有外国国籍。
第六步：
1.项目活动类型：请企业根据自身项目研发情况进行合理选择，一般情况下处在 3.试验发展 4.R&D成果应用（试制与工程化） 5.技术咨询与技术服务 以上类型中的某一阶段。
2.项目技术经济指标：如果一个项目有多个经济目标，应按重要程度选择。一般企业不涉及1.科学原来探索发现及2.技术原理研究。请企业根据自身项目情况合理选择。
3.参加项目人员：是指参加项目人员的数量，不要罗列项目人员的名字。
4.项目人员实际工作时间：指报告期内项目组人员实际工作的时间总和，有按月计算。
例如：一个研发项目3个研发人员，每个人员工作5个月，那工作时间为3乘以5等于15人月。
5.如果管理人员占比较高，或者大部分项目参加人员年度工作时间小于12个月等，造成科技活动人员数超过项目工作人员/12的1.5倍，系统会提示请予以说明。
第七步：
1.科技活动费用合计=人员人工费用+直接投入费用+折旧费用与长期待摊费用+无形资产摊销费用+设计费用+装备调试费用与试验费用+委托外部科技费用其他费用。
2.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%。
第八步：
1.专利包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利。专利≠软件著作权，不要把软件著作权计入到专利数量中。
2.如果有失效或转让的专利，请在提交对话框中说明情况。
3.新产品产值
第九步：
1.在检查栏，红色属于错误，蓝色属于警告，可以点击“提交”旁边的小眼睛（如图），查看审核老师的退回意见。
2.如有存在错误项，无法提交，需排除出存在的错误的项，进行修改。
3.如有存在警告项，需排查是否存在填报错误，若情况属实需进行详细的解释说明。
注意事项
1.系统财务数据单位是千元，数据保留整数。
2.总收入指收入总额减去不征税收入。
02
高新技术企业发展情况报表（年报）
每年5月底前，在工业和信息化部火炬高技术产业开发中心https://hjrz.chinatorch.org.cn/login，“高新技术企业认定” 模块注意事项：注意信息与数据的完整性和一致性；连续2年未填报年报的，将会被取消高新技术企业资质！
依次填写第1步至第4步，每步填写完点击“保存数据”按钮进入下一步，全部填写完成后建议先点击 “检查和原因”进行自查，确定没有再需修改的数据后，点击“提交”。数据修改和提交
全部填写完成后建议先点击 “检查和原因”进行自查，确定没有再需修改的数据后，点击“提交”。
03
高新技术企业季报表
每年1、4、7、10月完成高企季报的报送：
第一季度：4月（填报当年1-3月累计数据）
第二季度：7月（填报当年1-6月累计数据）
第三季度：10月（填报当年1-9月累计数据）
第四季度：次年的1月（填报上年1-12月累计数据）15日前报送。
第1步：系统登录
（1）打开“江苏省科技统计数据处理系统”，网址：https://kjtjpt.jssti.cn/（各省份系统有所差异，以江苏省为例）
（2）点击“基层单位登录”，输入账号、密码、验证码，点击登录即可。
注：①初始帐号：高企季报填报单位请使用组织机构代码（9位）登录（统一社会信用代码的第9-17位）
②初始密码：123+abc（如果密码找回失败或不能登录，可联系当地科技局获取）
第2步：点击填报
如图所示，点击“填报”按钮，进入填报界面。
每季度季报截止时间一般为4月、7月、10月、次年1月的15日23：59【遇到节假日等情况如国庆节等，截止时间可能会适当顺延】
第3步：录入数据
在弹出的新对话框中，填写“本年累计数”这一列。【正常只需要填报“本年累计数”这一列；“季度新增”这一列数据，后续在保存计算审核后，会自动生成。】
报表附录，填写一次后，后续季度统计时会自动带入。没有人员变动等特殊情况，无需修改。
单位负责人：可填写公司法定代表人。
统计负责人：可填写公司法定代表人或相关分管工作负责人。
填表人：可填写具体经办人员，比如会计、办公室人员等。
电话：可填写公司固定电话。
备注：正常情况下可忽略，无需填写。
第4步：保存计算审核
数据填写完成后，点击右上角“保存计算审核（F8）”按钮；弹出对话框：“保存并审核吗？”，点击“是”按钮。
然后系统会自动保存计算审核，并自动生成“季度新增”这一列数据。
第5步：核实修改
系统保存并审核后，会弹出新的对话框，可能存在两种情况：
第一种情况：提示“数据保存成功。但出现审核核实，请修改。”
并在表格的最下方会弹出相关审核信息。比如如下图所示：
这种情况下，需对照左侧的审核信息，点击右侧“原因解释（单击进入）”→“请解释原因…”，输入实际原因，比如：
营收下降，可以解释为市场变动、公司业务变化、公司实际经营情况如此等。
上缴税费下降，可以解释为享受相关税费减免优惠政策等等。
据实填写、合理解释即可。
第6步：再次保存计算审核
填写完成后，再次点击右上角“保存计算审核（F8）”按钮，会提示数据保存成功。
第7步：批量上报
点击“报表填报”按钮，查看审核状态为“解释通过”时，再点击“批量上报”按钮。
至此完成整个高企季报的填报提交工作。
第二种情况：提示“数据保存成功。审核全部通过。”
这种情况下，直接点击“报表填报”按钮，查看审核状态为“完全通过”时，再点击“批量上报”按钮。
务必要点击“批量上报”按钮，完成提交。否则，只是填报数据在系统中临时保存，没有提交到主管部门。
04
国家科技型中小企业
在每年的9月份之前，符合科技型中小企业条件的企业，在优质中小企业梯度培育平台（https://zjtx.miit.gov.cn/）“科技型中小企业”板块（以下简称平台）注册并填报企业相关信息，上传加盖企业公章的相关佐证材料，并保证所填内容和提交资料准确、真实、合法、有效。部分区、市有政策奖励或其他方式的政策支持。
05
研发费用加计扣除
建议年报数据与研发费用加计扣除数据一致
归集费用时，注意高企认定与加计扣除的口径差异，统筹兼顾费用科目与归集范围的异同；如研发费用差异较大，建议进行专项审计（鉴证），既便于后期税务核查，也便于申报研发费用相关的奖补。
汇算清缴相关报表填报注意事项
1 《期间费用明细表》中“研究费用”与《研发费用加计扣除优惠明细表》中数据建议一致，注意研发费用占比达标；
2 2024年度企业所得税汇算清缴了取消《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》（A107010）和《减免所得税优惠明细表》（A107040）。将“免税、减计收入及加计扣除”和“减免所得税额”相关优惠事项整合至主表，可根据《企业所得税申报事项目录》在主表相应行次选择填报，注意加计扣除前后数据的一致性；
3 填报“研发费用加计扣除优惠事项明细表（A701012）”，注意各科目的规范性、研发费用占比达标；
4 填报“高新技术企业优惠情况及明细表（A701041）”，注意高新技术产品收入、研发费用占比达标以及各年度数据的一致性。
其他注意事项
1 报表应及时填写，未按时上报的企业将被记录在案并会影响高企认定、申报省级相关科技项目等。
2 连续两年无数据的企业将被取消高新技术企业资格。对被取消高新技术企业资格的企业，由认定机构通知税务机关按《税收征管法》及有关规定，追缴其自发生上述行为之日所属年度起已享受的高新技术企业税收优惠。
3 合规做好资质维护，填写数据应符合高新技术企业要求，预防大数据比对，带来不必要的核查，便于企业3年到期重新认定。
4 保证企业不同填报系统之间各项数据勾稽关系、前后数据的一致性及合理性（统计、市场监管和税务等）。
5 注意填写窗口，以免错过填报时间。
总之，高新技术企业的报表填报工作至关重要，不仅关乎企业资格的维持，还影响着企业未来的发展机遇。企业务必高度重视，严格按照时间节点和要求完成各项报表的填写。如有任何疑问或需要进一步指导，欢迎联系聚匠知识产权，维护企业高新技术企业的宝贵资质。
编辑：聚匠知识产权
聚匠
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